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到期是节假日如何计算银行承兑汇票贴现利率

点击:462 日期:2018-05-17

到期是节假日如何计算银行承兑汇票贴现利率,银行承兑汇票贴现利息的计算与票面金额、贴现期限和贴现利率三个因素成正相关关系。在实际业务中,经常有用户对贴现期限的计算产生疑问,例如,用户张先生向我们盛源保理平台咨询,怎么同样的贴现金额和贴现利率,为什么他和银行计算出来的贴现利息不同呢?是不是贴现银行把贴现期限计算错了,多收了他们公司贴现利息。

原来,12月10日,张先生公司收到了一张1000万元银行承兑汇票,汇票到期日为2016年5月21日。当日,张先生贴现,贴现利率为月息签发千分之2.5。贴现利息计算公式为:贴息=票面金额x天数x月利率÷30 贴现银行计算贴现利息为1000 0000x166x2.5‰÷30=138333.33元。而张先生计算贴现利息为1000 0000x161x2.5‰÷30=134166.67,两者利息相差了4千多元。

为什么双方对于贴现期限计算是不同的呢?我们计算后发现贴现银行的计息是正确的。汇票到期日为2016年5月21日,贴现日是2015年12月10日,期间天数是161天;另外,由于银行承兑汇票到期日为2016年5月21日,为周六,需要另加两天贴现利息计息时间,而这张汇票为异地承兑汇票,根据支付结算办法,需加3天在途时间,因此,贴现期限加起来为166天。也就是说是周六加5天,周日加4天,其中3天为异地在途时间。

在计算贴现利息时,如果到期日为周六、周日或者国家法定节假日,贴现期限都要顺延到下一工作日。所以,用户在收取汇票时,可以尽量避免收这样的汇票,可以节省一定贴现利息。