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新手入门必学的票据常识,看这一篇就够了!

点击:3143 日期:2018-11-30

票据常识一:承兑汇票概念

承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。即在交易活动中,售货人为了向购货人索取货款而签发汇票,并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。付款人承兑以后成为汇票的承兑人。经购货人承兑的称“商业承兑汇票”,经银行承兑的称“银行承兑汇票”。

票据常识二:承兑汇票分类

我国的承兑汇票可以分为银行承兑汇票和商业承兑汇票,这两种承兑汇票的使用是很频繁的。尤其是银行承兑汇票的安全性远比商业承兑汇票好的多,所以使用更普及,流通性也优于商业承兑汇票。下面我们简单地给大家介绍一下这两种承兑汇票:

首先是银行承兑汇票,这种承兑汇票是由债权人开出的一种债务付款命令书,一般把这种汇票拿到银行,得到了银行承诺付款的保证之后,就变成了银行承兑汇票。

其次是商业承兑汇票,商业承兑汇票一般是由出票人签发的,它委托付款人在规定的期限内无条件地支给持票人支付一定的金额,这种承兑汇票与银行承兑汇票是不相同的,它是由银行以外的付款人在承诺付款的,不是由银行做担保。

票据常识三:常见的承兑汇票贴现模式

常见的商业承兑汇票贴现主要有以下3种:即买断、质押、转贴现。

买断模式

以买断方式购入卖出方合法持有的未到期商业汇票的同时,交易双方约定未来某一特定日期,卖出方再以约定价格购回同批商业汇票的票据交易行为。

核行时需要资料:保涵,授信,尽职调查报告,银企协议,领票记录,行长及业务主管的任职文件和身份证明。全程拍照存档。(可收一年或半年期)。

质押模式

商业承兑汇票贴现主要针对授信名单内的优质企业名单,主要是一些上市公司和国有民营企业。针对这些信誉比较好的企业不需要银行的保函和授信,只需要第三方平台对开票企业做财务和资质审核,包括合同证书类就可以。并且票据面额不大于100万。

操作流程:出票企业将商票背书给供应商企业之后,供应商企业再将商票质押背书给第三方金融平台,经过第三方金融平台审核,然后由持票企业自行设置融资放款利率,等待融资满额。商业承兑汇票质押融资模式贴现,需要时间一般都不长,大概1周左右。

转贴现模式

商业承兑汇票的转贴现模式指的是将持有票据的金融机构在票据到期日前,将票据权利转让给其他金融机构,由其扣除一定利息后,将约定金额支付给持票人的票据行为。以取得资金融通。

票据常识四:承兑汇票背书的注意事项

第一点:背书必须连续。背书不连续指背书人的签章与前手被背书人的名字或签章不一致。如果背书不连续,又没有出证明,那么票就是无效票。

第二点:背书书写和所盖印鉴一定要清晰、正确,印鉴要齐全。背书印鉴包括财务章与法人章,背书财务专用章上必须有“财务专用章”、“财务专用”或“财务章”字样,其他的如:“结算财务专用章”、“财务结算专用章”、“银行结算专用章”、“银行印鉴专用章”等都是不合规背书印鉴。如客户没有财务章,必须用公章代替。加盖印鉴不能有缺角、圆圈不连续、中心五星不清晰、印鉴印泥过厚、印鉴笔画重叠、不清楚、出框压框、重影等;书写应使用黑色钢笔书写,书写要清楚,千万不要连笔,最好是正楷,以免被银行误认为错别字不予兑现或兑付。如果碰到汇票专用章是钢印的。背书印鉴应该尽量避开钢印处。

第三点: 带粘单的背书特别要注意骑缝章,骑缝章要盖在骑缝处并且要清晰,盖章应超出粘单1/3处且不能盖入前手框和后手框。票据背书需要加附粘单的,粘单上的抬头须有“粘单”两字,请不要遗漏;粘单与票据或粘单与粘单连接处保证无撕毁痕迹,无重复粘贴痕迹。

第四点:在银行承兑汇票的背书过程中,不应出现重复背书(前后连续两手背书、被背书完全一致),否则视为无效背书。

第五点:更改银行承兑汇票票据上的记载事项,必须符合票据法和支付结算办法的有关规定。既要符合法定手续,又要由具有法定更改权限的人在原更改处签章证明,才能更改票据上法定允许更改的记载事项。

票据常识五:电子承兑汇票从出票申请到收票申请的3个重要步骤

电子承兑汇票从出票申请到收票申请的3个重要步骤,随着电子化票据比例的不断上升, 电子承兑汇票的相关操作也是各从业人员必须要知道的,那么电子承兑汇票开票该如何操作呢?

电子承兑汇票从出票申请到收票申请的3个重要步骤

1.企业进行出票申请

第一步:登录企业网银系统,点击票据中心--出票--出票申请菜单,进入出票申请界面。

第二步:输入票面信息、收款人信息和承兑人信息后,点击【下一步】按钮,进入出票登记信息确认界面。

第三步:点击【提交】按钮,进入出票申请交易结果界面。

到这里,企业网银系统的出票申请操作就完成了,在这里需要注意,如果需要授权的话,票据的交易状态为“待授权”,登陆企业网银授权用户,点击左上角待授权指令找出相应交易类型,授权通过后交易完成。

2.进行提示承兑申请

第四步:登录企业网银系统,点击【票据中心】--【出票】--【提示承兑申请】菜单,进入提示承兑申请界面。

第五步:输入查询条件后,点击【查询】按钮后,弹出电票列表界面。

第六步:选中需办理的汇票,输入交易合同号和发票号码,点击【下一步】按钮,进入出票提示承兑信息确认界面。

第七步:点击【提交】按钮,进入提示承兑申请交易结果界面。

到这一步,企业网银系统提示申请操作也完成了,到这一步为止,其实企业的出票工作已经完成了,再接下来就是提示收票申请。

3.承兑出票后,进行提示收票申请

第八步:登录企业网银系统,点击【票据中心】--【出票】--【提示收票申请】菜单,进入提示收票申请界面。

第九步:输入查询条件后,点击【查询】按钮后,弹出电票列表界面。

第十步:点击【下一步】按钮,进入提示收票信息确认界面。

第十一步:点击【提交】按钮,进入提示收票申请交易结果界面。